Как отразить в балансе не учтенные в налоговом учете транспортные расходы?
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как мне быть с расходами, которые не отражены в налоговой декларации по прибыли?
у нас оптовая торговля, ООО на ОСНО. На конец каждого квартала у нас есть остаток на 44 счете (пропорционально остаткам на складе) - транспортные услуги полностью в прибыль не списываются.
У меня вопрос в том, что в декларации по прибыли косвенные услуги уменьшены, а в бухгалтерском учете 1с списывает.
Сейчас не могу "сделать" баланс - отражать мне эту цифру в отчетах по прибыли и убыткам (строка 2120) или нет? как потом объясняться с налоговой по поводу расхождения с декларацией (хотя расходы не завышаю, а уменьшаю).
Пробовала сторнировать расходы 44 счета - получается еще хуже - остаток пропорционально остатку на 41 счете считается.
Ошибка для наших оборотов не существенная - 2 000 рублей, но она все равно вылезает при сведении баланса.
Буду благодарна за ответ.
с уважением, Ирина
у нас оптовая торговля, ООО на ОСНО. На конец каждого квартала у нас есть остаток на 44 счете (пропорционально остаткам на складе) - транспортные услуги полностью в прибыль не списываются.
У меня вопрос в том, что в декларации по прибыли косвенные услуги уменьшены, а в бухгалтерском учете 1с списывает.
Сейчас не могу "сделать" баланс - отражать мне эту цифру в отчетах по прибыли и убыткам (строка 2120) или нет? как потом объясняться с налоговой по поводу расхождения с декларацией (хотя расходы не завышаю, а уменьшаю).
Пробовала сторнировать расходы 44 счета - получается еще хуже - остаток пропорционально остатку на 41 счете считается.
Ошибка для наших оборотов не существенная - 2 000 рублей, но она все равно вылезает при сведении баланса.
Буду благодарна за ответ.
с уважением, Ирина
Comments
-
Добрый день, Ирина.
Не поняла в чем проблема?
У меня постоянно не идут расходы в налоговом учете и в бухгалтерском, на это есть куча причин. И ни разу налоговая не спрашивала почему не сходятся. -
Ольга Реста, Добрый вечер.
Мне с инспектором в налоговой "повезло" - каждый квартал меня спрашивает: почему, как и зачем? (по крайней мере, до августа 2017 года) Иногда "заработается" и такие вопросы задает, что я сижу ошарашенная - может я чего то не знаю в налоговом учете?
Поэтому, решила посоветоваться с опытными коллегами 😀
с уважением, Ирина -
Добрый день!Цитата: у нас есть остаток на 44 счете (пропорционально остаткам на складе) - транспортные услуги полностью в прибыль не списываются.У меня вопрос в том, что в декларации по прибыли косвенные услуги уменьшеныПредположу, что данные транспортные расходы - доставка товара на ваш склад.
Необычная ситуация для торговой организации. У вас в БУ данные расходы идут как ТЗР, а в НУ как косвенные.
В НУ расходы на доставку на ваш склад - прямые расходы. И они списываются по мере реалицации товара.Цитата: К прямым расходам относятся стоимость приобретения товаров, реализованных в данном отчетном (налоговом) периоде, исуммы расходов на доставку (транспортные расходы) покупных товаров до склада налогоплательщика- покупателя товаров в случае, если эти расходы не включены в цену приобретения указанных товаров.Проверьте правильность отнесения данных расходов в НУ. -
Yurii_B, добрый вечер.
В оптовой торговле не все транспортные расходы списываются сразу (мы отвозим товар клиентам - это тоже транспортные расходы).
Сейчас мне хотелось бы "подстраховаться" опытом коллег - строка 2120 в форме № 2 (упрощенный баланс) может иметь расхождение с декларацией по прибыли?
с уважением, Ирина -
Цитата: мне хотелось бы "подстраховаться" опытом коллег - строка 2120 в форме № 2 (упрощенный баланс) может иметь расхождение с декларацией по прибыли?Может.
Разница в методиках признания расходов в БУ и НУ обуславливает расхождения. -
Yurii_B, доброе утро. спасибо Вам за ответ 😀
с уважением, Ирина
